«Закон об отмене банковской тайны»: какие риски для бизнеса и граждан появились на самом деле?

Новые реалии финансовой прозрачности

В последнее время в обществе и деловой среде активно обсуждаются законодательные изменения, которые в СМИ и публичном пространстве получили неофициальное, но весьма красноречивое название — «Закон об отмене банковской тайны». Это создало атмосферу тревоги и непонимания среди предпринимателей и обычных граждан. Адвокатская контора «Кудаев и партнеры» считает своим долгом разъяснить действительную суть произошедших изменений, отделив мифы от реальности, и оценить новые правовые риски.

Важно понимать: формально понятие «банковская тайна» в России не отменено. Оно по-прежнему закреплено в ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Однако круг субъектов, имеющих доступ к информации, составляющей эту тайну, был существенно расширен, а процедуры предоставления данных — упрощены. Фактически, мы наблюдаем беспрецедентное усиление финансовой прозрачности, инициированное государством в рамках борьбы с теневой экономикой, отмыванием доходов и легализацией преступных финансовых потоков.

В данной статье мы проанализируем, какие именно государственные органы получили расширенные полномочия, какие данные они могут запрашивать и, самое главное, — с какими реальными рисками теперь сталкиваются компании и физические лица.

1. Кто и что может узнать? Расшифровка новых полномочий

Ключевые изменения кроются в поправках в различные федеральные законы, которые предоставили широкий доступ к финансовой информации следующим государственным структурам:

Федеральная налоговая служба (ФНС России). Налоговые органы всегда имели доступ к определенной информации, но теперь их полномочия стали системными. В рамках мероприятий налогового контроля инспекции могут напрямую, без уведомления клиента и без решения суда, запрашивать у банков следующие данные:
О наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках денежных средств на них.
О движении средств по счетам и вкладам.
Об электронных средствах платежа.
О бенефициарных владельцах клиентов-юридических лиц.
О любых операциях, вызывающих подозрения у самого банка.
Росфинмониторинг. Этот орган стал центральным хабом для сбора и анализа всей финансовой информации. Банки, платежные системы, микрофинансовые организации обязаны в автоматическом режиме передавать в Росфинмониторинг сведения обо всех операциях, подпадающих под критерии обязательного контроля (крупные суммы, операции с повышенным риском отмывания и т.д.). База данных Росфинмониторинга интегрирована с системами ФНС, МВД, ФСБ и других ведомств.
Правоохранительные органы (МВД, СКР, ФСБ). Доступ этих структур к банковской тайне также упрощен. Хотя для получения детальной выписки по операциям часто требуется санкция прокурора или судебное решение, запросить справку о наличии счетов и движении по ним на общие суммы они могут по формальным служебным запросам в рамках проведения проверок.
Судебные приставы (ФССП России). Приставы получили право в рамках исполнительного производства запрашивать информацию не только о счетах должника, но и о его финансовых операциях за период до момента возникновения задолженности. Это позволяет выявлять факты вывода активов для уклонения от уплаты долгов.

Вывод: Банковская тайна де-факто трансформировалась в «государственную тайну о ваших финансах». Информационный барьер между вашим счетом и госорганами стал практически прозрачным.

2. Реальные риски для бизнеса: от налоговых рисков до репутационных потерь

Для предпринимателей и юридических лиц новые правила означают наступление эры тотального контроля. Ключевые риски можно сгруппировать следующим образом:

2.1. Налоговые риски и риск блокировки счетов

Это наиболее очевидная и болезненная категория.

Автоматические начисления. ФНС, получив доступ к полной картине движения средств, может с помощью системы АСК НДС-3 и других аналитических инструментов легко выявлять нестыковки в налоговой отчетности. Любая операция, не отраженная в декларациях, может стать поводом для доначисления налогов, пеней и штрафов. Риск выездных налоговых проверок для компаний, чьи реальные обороты не совпадают с заявленными, многократно возрос.
Блокировка счетов по подозрению. Банки, опасаясь гигантских штрафов со стороны ЦБ и Росфинмониторинга, стали гипербдительными. Любая операция, даже формально попадающая под критерии «подозрительной» (обналичивание, транзитные платежи, переводы между физическими и юридическими лицами без четкой экономической цели), может привести к мгновенной блокировке счета на срок до 30 дней с уведомлением Росфинмониторинга и ФНС. Для бизнеса это означает операционную смерть.

2.2. Риски для бенефициаров и владельцев

Снятие корпоративной завесы. Практика номинального владения и управления компаниями через подставных лиц становится крайне рискованной. Госорганы теперь могут легко установить конечного бенефициара, запросив у банка информацию, которую компания предоставляла при открытии счета. Это влечет за собой:
Субсидиарную ответственность. Если компания будет признана банкротом, а налоговики докажут, что бенефициар выводил активы или действовал недобросовестно, долги компании могут быть взысканы с него лично.
Уголовное преследование. Упрощенный доступ к финансовым потокам облегчает доказывание умысла в преступлениях, предусмотренных ст. 159 (мошенничество), ст. 173.1 (незаконное образование юридического лица), ст. 173.2 (незаконное использование документов для образования юридического лица) и, конечно, ст. 198-199 (уклонение от уплаты налогов) УК РФ.

2.3. Риски при проверках контрагентов

Ведение бизнеса с недобросовестными партнерами стало еще опаснее. Если ваш контрагент окажется в поле зрения ФНС или Росфинмониторинга, ваши расчеты с ним могут быть заблокированы, а ваша компания — автоматически попасть в «зону риска». Теперь проверка добросовестности контрагента должна включать не только анализ юрлица, но и оценку его финансового поведения и связей.

3. Риски для граждан: приватность под вопросом

Ошибочно полагать, что новые правила касаются только бизнеса. Физические лица также столкнулись с серьезными изменениями.

Контроль личных финансов. Любые крупные переводы (особенно между физическими лицами), снятие наличных, покупка криптовалюты, активная работа с электронными кошельками — все это попадает в поле зрения Росфинмониторинга. Операция может быть заблокирована, а счет — приостановлен, если банк заподозрит, что она связана с незаконной деятельностью (даже без доказательств).
Риски для самозанятых и фрилансеров. Граждане, получающие нерегулярные крупные платежи от юридических лиц или других граждан за услуги, могут быть заподозрены в ведении нелегальной предпринимательской деятельности. ФНС может предъявить требование о подаче декларации 3-НДФЛ и уплате НДФЛ, а в случае неуплаты — возбудить дело о налоговом правонарушении.
Исполнительное производство. Судебные приставы теперь могут быстро и эффективно отслеживать все счета должника, включая карты «мгновенной выдачи» и электронные кошельки, что сводит на нет возможность скрывать доходы.
Утрата финансовой приватности. Конфиденциальность ваших финансовых привычек, трат и доходов теперь гарантирована лишь до тех пор, пока один из уполномоченных госорганов не проявит к ним интерес. Личная жизнь и финансовое поведение стали предметом пристального наблюдения.

4. Как защититься? Правовые стратегии от адвокатов «Кудаев и партнеры»

В новых условиях ключевой стратегией должна стать проактивная правовая позиция и абсолютная финансовая прозрачность там, где это возможно. Мы рекомендуем нашим клиентам:

Легализация бизнеса и доходов. Пересмотрите бизнес-модели. Откажитесь от серых схем, обналичивания и работы с сомнительными посредниками. Легализация — это не дополнительная налоговая нагрузка, а инвестиция в безопасность и устойчивость вашего бизнеса.
Выстраивание прозрачной финансовой логистики. Все операции должны иметь четкое и документально подтвержденное экономическое обоснование. Договоры, акты, счета-фактуры, универсальные передаточные документы (УПД) — должны быть в идеальном порядке.
Усиление внутреннего контроля и документооборота. Внедрите строгий compliance-контроль за сделками и операциями. Проводите регулярный внутренний аудит на предмет соответствия операций требованиям законодательства.
Профессиональный налоговый консалтинг. Не полагайтесь на бухгалтеров-одиночек. Привлекайте профессиональные юридические и консалтинговые компании для построения законных и безопасных налоговых стратегий.
Правовая защита при блокировке счетов. Если счет вашей компании или ваш личный счет был заблокирован, не пытайтесь решить проблему самостоятельно. Незамедлительно обращайтесь к адвокату. Мы помогаем подготовить обоснованные ответы в банк и Росфинмониторинг, обжаловать действия банка в суде и добиться скорейшего разблокирования.
Защита от субсидиарной ответственности. Если ваш бизнес столкнулся с финансовыми трудностями, крайне важно выстроить линию защиты бенефициаров. Наши адвокаты специализируются на банкротстве юридических лиц и защите от субсидиарной ответственности, доказывая отсутствие умысла и добросовестность действий руководителей и владельцев.

Заключение

Эпоха абсолютной банковской тайны в России завершилась. На смену ей пришел режим тотальной финансовой прозрачности, где государство обладает почти неограниченным доступом к информации о денежных потоках бизнеса и граждан. Это создало новые, беспрецедентные риски, однако сформировало и новые правила игры.

Главный вывод заключается в том, что единственно верной стратегией в этих условиях является безукоризненное соблюдение закона и выстраивание абсолютно прозрачных финансовых процессов. Попытки скрыть доходы или использовать устаревшие серые схемы неминуемо приведут к катастрофическим последствиям.

Адвокатская контора «Кудаев и партнеры» обладает многолетним опытом защиты интересов бизнеса и граждан в условиях меняющегося законодательства. Мы готовы стать вашим надежным партнером в построении эффективной системы правовой защиты, минимизации налоговых и правовых рисков, а также оказать комплексную юридическую поддержку в случае возникновения споров с банками, ФНС, Росфинмониторингом и другими государственными органами. Не ждите, пока профилактика станет лечением — обратитесь за консультацией к нам уже сегодня.

Примечание: Данный текст является аналитической статьей и не представляет собой официальную юридическую консультацию. Для получения персональных рекомендаций необходимо обратиться к юристу с учетом конкретных обстоятельств вашей ситуации.

Опубликовано 30.10.2025

Сидельникова Л.А.

Вернуться